证券代码：300452                  证券简称：江山药辅 债券代码：123199                  债券简称：江山转债          安徽江山药用辅料股份有限公司         向不特定对象刊行可调遣公司债券           第二次临时受托贬责事务阐扬注解                  （2025 年度）                  债券受托贬责东说念主               （安徽省合肥市梅山路 18 号）                  二〇二五年十月                要紧声明   本阐扬注解依据《公司债券刊行与往复贬责目的》                      （以下简称《贬责目的》）、                                  《公 司债券受托贬责东说念主执业步履准则》               （以下简称《步履准则》）、                           《安徽江山药用辅料 股份有限公司向不特定对象刊行可调遣公司债券之受托贬责条约》                             （以下简称《受 托贬责条约》）、《安徽江山药用辅料股份有限公司向不特定对象刊行可调遣公司 债券并在创业板上市召募阐扬书》               （以下简称《召募阐扬书》）等相干执法、公开 信息清楚文献、安徽江山药用辅料股份有限公司（以下简称山江山药辅、、                                 山刊行 东说念主、或猴子司、）提供的相干贵寓等，由本期债券受托贬责东说念主国元证券股份有限 公司（以下简称山国元证券、）编制。国元证券对本阐扬注解中所包含的从上述文献 中引述内容和信息未进行疏淡考证，也不就该等引述内容和信息的真正性、准确 性和完好性作念出任何保证或承担任何使命。   本阐扬注解不组成对投资者进行或不进行某项步履的推选见地，投资者搪塞相干 事宜作念出疏淡判断，而不应将本阐扬注解中的任何内容据以动作国元证券所作的承诺 或声明。在职何情况下，投资者依据本阐扬注解所进行的任何动作或不动作，国元证 券不承担任何使命。   国元证券动作江山药辅向不特定对象刊行可调遣公司债券（债券简称：山山 河转债、，债券代码：123199，以下简称山本次债券、）的保荐机构、主承销商和 受托贬责东说念主，捏续密切柔软对债券捏有东说念主权益有要紧影响的事项。   把柄《贬责目的》          《步履准则》               《可调遣公司债券贬责目的》等相干执法、本 次债券《受托贬责条约》的商定以及刊行东说念主清楚的相干公告，现就本次债券要紧 事项阐扬注解如下：    一、注册文献及注册限度   本次向不特定对象刊行可调遣公司债券刊行决策经江山药辅 2022 年 7 月 12 日召开的第五届董事会第七次会议审议通过，于 2022 年 8 月 2 日经公司 2022 年 度第一次临时推进大会审议通过。2022 年 8 月 8 日，公司召开第五届董事会第 八次会议对本次刊行决策赐与更新。   经中国证券监督贬责委员会《对于快活安徽江山药用辅料股份有限公司向不 特定对象刊行可调遣公司债券注册的批复》（证监许可〔2023〕268 号）快活注 册，公司于 2023 年 6 月向不特定对象刊行 320.00 万张可调遣公司债券，每张面 值为东说念主民币 100 元，召募资金总和为东说念主民币 320,000,000.00 元，扣除刊行用度 后召募资金净额为 316,065,566.04 元。上述召募资金到位情况还是老实外洋会 计师事务所（荒芜往往合股）审验，并出具了老实业字[2023]38988 号《验资报 告》。   经深圳证券往复所快活（以下简称山深交所、），公司本次刊行的可转债于 2023 年 7 月 7 日起在深交所挂牌往复，债券简称山江山转债、，债券代码山123199、。    二、本次刊行基本情况   （一）债券称号：安徽江山药用辅料股份有限公司向不特定对象刊行可调遣 公司债券。   （二）债券简称：江山转债。   （三）债券代码：123199。   （四）债券类型：可调遣公司债券。   （五）刊行限度：东说念主民币 32,000.00 万元。   （六）刊行数目：3,200,000 张。   （七）票面金额和刊行价钱：本次刊行的可转债每张面值为东说念主民币 100 元， 按面值刊行。   （八）债券期限：本次刊行的可转债的期限为自觉行之日起 6 年，即 2023 年 6 月 12 日至 2029 年 6 月 11 日（如遇法定节沐日或休息日延至自后的第 1 个 办事日顺延时辰付息款项不另计息）。   （九）债券利率：第一年 0.2%、第二年 0.5%、第三年 1.0%、第四年 1.5%、 第五年 2.0%、第六年 3.0%。   （十）还本付息的期限和形态   本次刊行的可转债继承每年付息一次的付息形态，到期清偿本金和终末一年 利息。公司将在可转债期满后五个办事日内办理完了偿还债券余额本息的事项。   年利息指可转债捏有东说念主按捏有的可转债票面总金额自可转债刊行首日起每 满一年可享受确当期利息。   年利息的计较公式为：I=B×i   I：指年利息额；   B：指本次刊行的可转债捏有东说念主在计息年度（以下简称山畴昔、或山每年、） 付息登记日捏有的可转债票面总金额；   i：指可转债畴昔票面利率。   （1）本次可转债继承每年付息一次的付息形态，计息肇端日为可转债刊行 首日。可转债捏有东说念主所取得利息收入的应付税项由可转债捏有东说念主职守。   （2）付息日：每年的付息日为本次可转债刊行首日起每满一年确当日。如 该日为法定节沐日或休息日，则顺延至下一个办事日，顺延时辰不另付息。每相 邻的两个付息日之间为一个计息年度。   转股年度关联利息和股利的包摄等事项，由公司董事会把柄相干法律执法及 深圳证券往复所的执法笃定。   （3）付息债权登记日：每年的付息债权登记日为每年付息日的前一个往复 日，公司将在每年付息日之后的五个往畴昔内支付畴昔利息。在付息债权登记日 前（包括付息债权登记日）央求调遣成公司股票的可转债不享受本计息年度及以 后计息年度利息。   （十一）转股期限   本次刊行的可调遣公司债券转股期限自觉行终了之日（2023 年 6 月 16 日， T+4 日）起满六个月后的第一个往畴昔起至可调遣公司债券到期日止，即 2023 年 作日；顺延时辰付息款项不另计息）。   （十二）转股价钱   本次刊行可转债的运转转股价钱为 18.25 元/股，不低于召募阐扬书公告日 前二十个往畴昔公司股票往复均价。刻下转股价为 13.30 元/股，于 2025 年 6 月   （十三）信用评级情况   把柄中诚信外洋信用评级有限使命公司出具的《安徽江山药用辅料股份有限 公司 2025 年度追踪评级阐扬注解》                 （信评委函字[2025]追踪 0336 号），江山药辅的主 体信用品级为 A+，评级瞻望为自如，山江山转债、的信用品级为 A+。   （十四）信用评级机构：中诚信外洋信用评级有限使命公司。   （十五）担保事项：本次可转债不提供担保。   （十六）登记、托管、交付债券派息、兑付机构：中国证券登记结算有限责 任公司深圳分公司。    三、本次债券要紧事项具体情况   近日，公司清楚《安徽江山药用辅料股份有限公司对于控股推进、内容为止 东说念主发生变更暨推进权益变动的领导性公告》和《安徽江山药用辅料股份有限公司 对于大推进签署的公告》等相干公告，现就本次要紧事项的情 况阐扬注解如下：   （一）本次权益变动基本情况   在本次权益变动前，吴长虹女士、尹稚雅女士未径直或蜿蜒捏有公司股份。 先生径直捏有公司 63,057,454 股股份，占公司总股本的 26.896%，为公司原控 股推进、内容为止东说念主。   把柄淮南市正诚公证处出具的《公文凭》                    （（2025）皖淮正公证字第 7078 号）， 尹正龙先生生前无遗嘱，亦未与他东说念主刚烈遗赠抚养条约。把柄《民法典》相干规   定，被接受东说念主尹正龙先生遗产应由其妻子吴长虹、男儿尹稚雅两东说念主共同接受。本   次权益变动后吴长虹女士将径直捏有江山药辅 47,293,091 股股票，占江山药辅   总股本的 20.172%，尹稚雅女士将径直捏有江山药辅 15,764,363 股股票，占山   河药辅总股本的 6.724%。        同期，吴长虹女士与尹稚雅女士签署了《表决权交付条约》，尹稚雅女士将   其所捏有江山药辅沿途股份的身份性权柄，包括（但不限于）参会权、提名权、   提案权、表决权等身份性权柄沿途交付吴长虹女士把握。至此，吴长虹女士捏有   河药辅控股推进、内容为止东说念主由尹正龙先生变更为吴长虹女士。        在本次权益变动前，公司原控股推进、内容为止东说念主尹正龙先生捏有公司        本次权益变动后，吴长虹女士将径直捏有公司股份 47,293,091 股，占公司   总股本的 20.172%，尹稚雅女士将径直捏有公司股份 15,764,363 股，占公司总   股本的 6.724%，把柄《收购贬责目的》的相干执法，吴长虹女士和尹稚雅女士为   一致行径东说念主，整个捏有公司股份 63,057,454 股，占公司总股本的 26.896%。        其中吴长虹女士捏有公司表决权 63,057,454 股，占公司总股本的 26.896%，   足以对公司推进大会决议产生要紧影响，因此吴长虹女士成为上市公司控股推进、   内容为止东说念主，尹稚雅女士为其一致行径东说念主。        本次权益变动前后信息清楚义务东说念主径直捏股情况如下表所示：                                                                 单元：股、%            本次权益变动前                             本次权益变动后 信息清楚        捏股数目/         捏股比例/  义务东说念主                             捏股数目         捏股比例       表决权数目        表决权比例        表决权数目         表决权比例 尹正龙     63,057,454    26.896%             -          -            -           - 吴长虹             -            -   47,293,091    20.172%   63,057,454     26.896% 尹稚雅             -            -   15,764,363     6.724%            -           - 整个      63,057,454    26.896%    63,057,454    26.896%   63,057,454    26.896%        （二）本次权益变动对公司的影响        本次权益变动完成后，公司控股推进、内容为止东说念主由尹正龙先生变更为吴长   虹女士，尹稚雅女士为其一致行径东说念主。公司本次控股推进、内容为止东说念主变更系因   佳耦共同财产分割及遗产接受事项发生变动，不会影响公司方针的自如性，不会 引起公司贬责层变动，亦不会影响公司的疏淡性和捏续方针才能，不会对公司产 生要紧不利影响。   国元证券动作本次债券的受托贬责东说念主，为充分保险债券投资东说念主的利益，履行 债券受托贬责东说念主职责，在获悉相工作项后，实时与刊行东说念主进行了疏通，把柄《公 司债券受托贬责东说念主执业步履准则》的关联执法出具本临时受托贬责事务阐扬注解。国 元证券后续将密切柔软刊行东说念主对本次债券的本息偿付情况以偏激他对债券捏有 东说念主利益有要紧影响的事项，并将严格履行债券受托贬责东说念主职责。   特此提请投资者柔软上述债券的相干风险，并请投资者对相工作项作念出疏淡 判断。   （以下无正文）